Plan Épargne Retraite Populaire

PERP

Le Perp est un outil destiné à la retraite. Utilisé à bon escient, il peut s’avérer très efficace !

 

PRINCIPES DU PERP

Le plan d’épargne retraite populaire est un contrat mis en place par la loi Fillon de 2003, incitant les français à capitaliser, en vue de leur retraite.

En effet, il est possible de souscrire un contrat Perp à n’importe quel âge, vu qu’il ne prévoit pas de durée minimale de détention, mais les sommes investies ne seront déblocables qu’à partir de la liquidation du régime de retraite (hormis cas de déblocage anticipé*)

DURANT LA PHASE D’ÉPARGNE

Chaque année, les sommes investies sur un Perp sont déductibles de ton revenu global, dans la limite d’un plafond. Il ne rentre pas dans le plafonnement des niches fiscales.

Pour les versements effectués en 2017, ce plafond est égal au plus élevé des 2 montants suivants :

  • 10 % des revenus professionnels de 2016, nets de cotisations sociales et de frais professionnels, avec une déduction maximale de 30 893 €,
  • ou 3 862 € si ce montant est plus élevé.

Si la limite de déduction n’est pas utilisée intégralement au cours d’une année, le solde peut être reporté et utilisé au cours de l’une des trois années suivantes. (cf avis d’imposition).

Tu peux effectuer des versements réguliers, ainsi que des versements libres, pour optimiser ta déduction d’impôt.

Chaque contrat ne se vaut pas et il faut faire attention à certains points comme les frais d’entrée, les frais de gestion, frais d’arbitrages, et les supports sur lesquels sont investis tes économies.

A LA SORTIE DU PLAN

Tu peux débloquer le Perp à partir du moment où tu liquides tes droits de retraite. Le déblocage se fait en règle générale sous forme de rente viagère (complément de revenus à vie) et est imposé selon les règles applicables aux pensions et retraites. Il peut aussi être choisi, selon les options prévues dans le contrat, des rentes à annuités garanties, des rentes réversibles, etc.

Tu as le choix de débloquer directement 20% en capital et pour les primo accédant retraités, récupérer l’intégralité sous forme de capital (une piste à anticiper!)

ASTUCE ACADÉMIE BUSINESS LIBRE

Je te livre ici la démarche, pour profiter pleinement de l’attrait fiscal de déduction d’impôt, tout en récupérant l’intégralité sous forme de capital à la retraite !

Beaucoup d’assureurs, peu au courant et peu consciencieux, ne t’expliqueront pas cette possibilité!

La règle est simple, si la rente ne dépasse pas 40€/mois, l’assureur doit offrir l’opportunité de récupérer l’intégralité de la provision mathématique, sous forme de capital.

Attention, d’un point de vue fiscal, il ne faut pas choisir l’intégration à tes revenus (hormis si tu n’es pas imposable, malgré la somme), mais opter, sur option pour un Prélèvement forfaitaire libératoire de 7,5%+PS.

Pour réussir à récupérer sous forme de capital, il faut l’anticiper lors de la phase d’épargne et lors de la sortie. Je te donne les points clés :

  • Ne pas dépasser un certain montant versé sur ton contrat PERP (environ 18.000€)
  • Ouvrir plusieurs PERP (rien ne t’en empêche, tant que cela se justifie)
  • A la sortie, demander à récupérer 20% en capital et le reste sous forme de rente réversible à un enfant (ce qui minorera fortement la rente et  permet de passer en dessous des 40€/mensuel)
EN RÉSUME

Ouvrir un contrat PERP est un atout intéressant pour défiscaliser, notamment pour les contribuables ayant une tranche marginale d’imposition(TMI), à partir de 30%.

Il faut se poser la question de savoir dans quel but on souscrit un PERP : se constituer un complément de revenu et/ou se donner la possibilité de récupérer le capital en une seule fois?

Tout cela s’organise et nécessite d’être accompagné par un véritable professionnel consciencieux et qui œuvre dans ton intérêt.

Je rencontre bien trop de personnes mal informées sur le sujet et qui ont la désagréable sensation de ne pas avoir été informées sur tous les tenants et aboutissants de ce produit complexe.

Je suis à ton écoute, afin de t’aider dans tes démarches pour optimiser ton imposition grâce au PERP. Je peux te délivrer l’ensemble de mes outils pour faire de ton investissement, un réel atout !

J’espère que cet article t a donné une autre vision de ce produit et t a éclairé sur le sujet.

Merci d utiliser le formulaire « CONTACT ».